ファイナンシャル・プランニング技能検定3級 FP3級メモ

ファイナンシャル・プランニング技能検定3級の試験対策用メモ

用語

①ライフプランニング

・キャッシュフロー表…将来の貯蓄状況
・フラット３５…長期の固定金利
・元利均等返済…ローン返済、返済当初は利息返済が多い
・元金均等返済…ローン返済、元金の返済額が一定
・傷病手当金…休業4日目から、3分２支給
・出産育児一時金…特定病院で出産すると50万円支給
・任意継続被保険者…退職後に入れる、2年間の健康保険。（退職日から20日以内に申請）
・介護保険の被保険者…1号は６５歳以上、2号は４０～６５歳未満

②リスク

・生命保険契約者保護機構…保険会社破綻時に９０％保証
・ソンベンシー・マージン比率…保険会社の保険金支払余力。200％以上で安全
・保険会社の責任開始日…「申込書提出」、「告知診査」、「1回目保険支払」全て完了した日
・養老保険…死亡、高度障害の保険。満期で生存でも死亡と同額で受け取れる
・一部保険…保険価額が下回ってる保険
・特定（三大）疾病保証保険（特約）…がん、急性心筋梗塞、脳卒中の保険
・リビングニーズ特約…余命６か月の保険

③資産運用

・物価上昇（インフレ）…金利の上昇
・物価下落（デフレ）…金利の減少
・米国の金利上昇…円安,ドル高
・日本の金利上昇…円高,ドル安
・市場金利上昇…債券価格は下落（利回り上昇）
・市場金利低下…債券価格は上昇（利回り低下）
・格付けが高い（信用リスクが低い）…債券価格高い（利回り低い）
・格付けが低い（信用リスクが高い）…債券価格安い（利回り高い）
・日経平均株価…上場225銘柄の株価平均（高い銘柄に影響受けやすい）
・東証株価指数（TOPIX）…銘柄の変動度合い
・パッシブ運用（インデックス運用）…日経平均株価に準じて運用

④タックスプランニング

・配当所得…配当の損益
・不動産所得…貸付の損益
・短期譲渡所得…所有5年以下（税率39.63％）
・長期譲渡所得…所有5年超（税率20.315％）
・概算取得費…収入が5％少ない時に計算
・一時所得…総収入-支出-特別控除額（上限50万）
・公的年金等の雑所得…公的年金-公的年金控除額
・損失額が損益通算可能な所得…不動産所得、事業所得、山林所得、譲渡所得